Gemeente BurenFinanciën
Inleiding
Dit kopje is bedoeld om een tussenstand te geven van de financiële effecten van de tussenrapportage. U vindt hier een samenvatting van alle voorgestelde financiële mutaties per programma/ taakveld en het effect daarvan op het verwacht rekeningresultaat 2017. De financiële mutatie geven we weer met een V (voordeel) en een N (nadeel). De financiële mutaties voor de begroting 2018-2021 verwerkten we al in vastgestelde begroting 2018. Indien een verrekening met een reserve plaatsvindt, geven we de gevolgen weer voor de desbetreffende reserve. Tot slot nemen we de ontwikkeling van de investeringskredieten op en het verloop van de weerstandsratio.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Inwonerszaken?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N |
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | Voorschoolse voorzieningen peuters | 22.000 | V |
Samenkracht en burgerparticipatie | Collectief vervoer | 20.000 | V |
Inkomensregelingen | Inkomensvoorzieningen en minimabeleid | 95.000 | V |
Maatwerkvoorzieningen Wmo | Verplaatsen in en rond het huis | 120.000 | V |
Maatwerkdienstverlening 18+ | Maatwerkdienstverlening 18+ | 85.000 | V |
Maatwerkdienstverlening 18- | Begeleiding en verblijf zorg in natura | 160.000 | V |
Geëscaleerde zorg 18- | Jeugdreclassering en drangtrajecten jeugd | 160.000 | N |
Mutaties saldo lasten programma Inwonerszaken | 377.000 | V | |
OZB-woningen | OZB-opbrengst | 25.000 | V |
OZB-niet woningen | OZB-opbrengst | 25.000 | V |
Mutatie saldo baten programma Inwonerszaken | 50.000 | V | |
Mutaties saldo programma Inwonerszaken | 427.000 | V |
De totale lasten van programma Inwonerszaken nemen met € 377.000,- af. De totale baten van programma Inwonerszaken nemen met € 50.000,- toe. Per saldo een positieve mutatie van € 427.000,-.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Ruimte?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N | |
Verkeer en vervoer | Naheffing energiebelasting | 45.000 | N | |
Openbaar groen & (openlucht) recreatie | Begroting 2017 Avri | 6.500 | N | |
Riolering | Begroting 2017 Avri | 25.000 | N | |
Begraafplaatsen | Begroting 2017 Avri | 60.250 | N | |
Ruimtelijke ordening | Omgevingswet | 13.250 | N | |
Wonen en bouwen | Begroting 2017 ODR (aanpassing Cao) | 36.250 | N | |
Mutaties saldo lasten programma Ruimte | 242.750 | N | ||
Ruimtelijke ordening | Bijdrage landschappelijke versterking Bijdrage ruimtelijke ontwikkelingen | 90.000 | V | |
Mutatie voorziening: | ||||
- Riolering | Onttrekking hogere lasten begroting 2017 Avri | 25.000 | V | |
- Begraafplaatsen | Onttrekking hogere lasten begroting 2017 Avri | 60.250 | V | |
Mutatie saldo baten programma Ruimte | 238.500 | V | ||
Mutaties saldo programma Ruimte | 4.250 | N |
De totale lasten van programma Ruimte nemen met € 242.750,- toe. De totale baten van programma Ruimte nemen met € 238.500,- toe. Per saldo een negatieve mutatie van € 4.250,-.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Bedrijfsvoering?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N |
Overhead | Salariskosten 2017 | 320.000 | N |
Vennootschapsbelasting | Voorlopige aangifte | 95.000 | N |
Treasury | Actualisatie overzicht investeringen | 35.000 | V |
Reserves | Storting reserve Overlopende posten: | ||
Zie IZ: Meer bewegen voor ouderen | 35.000 | N | |
Zie Ruimte:bijdrage landschappelijke versterking | 90.000 | N | |
Storting reserve Sociaal domein: | |||
Zie IZ: Inkomensvoorzieningen en minimabeleid | 95.000 | N | |
Zie IZ: Verplaatsen in en rond het huis | 120.000 | N | |
Zie IZ: Maatwerkdienstverlening 18+ | 85.000 | N | |
Zie IZ: Begeleiding en verblijf zorg in natura | 160.000 | N | |
Zie IZ: Jeugdreclassering / drangtrajecten jeugd | 160.000 | V | |
Storting reserve Omgevingsgerichte uitgaven: | |||
Zie Ruimte: bijdrage ruimtelijke ontwikkelingen | 63.250 | N | |
Mutaties saldo lasten programma Bedrijfsvoering | 940.250 | N | |
Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | Mei- & septembercirculaire 2017 | 362.000 | V |
Reserves | Onttrekking reserve Omgevingsgerichteuitgaven | 18.250 | V |
Mutaties saldo baten programma Bedrijfsvoering | 380.250 | V | |
Mutaties saldo programma Bedrijfsvoering | 560.000 | N |
De totale lasten van programma Bedrijfsvoering nemen met € 940.250,- toe. De totale baten van programma Bedrijfsvoering nemen met € 380.250,- toe. Per saldo een negatieve mutatie van € 560.000,-.
Wat zijn de gevolgen voor het verwacht rekeningresultaat 2017?
Mutatie | V / N | |
Verwacht rekening resultaat 2017 na eerste bestuursrapportage | 183.000 | N |
Mutatie saldo programma Inwonerszaken | 427.000 | V |
Mutatie saldo programma Ruimte | 4.250 | N |
Mutatie saldo programma Bedrijfsvoering | 560.000 | N |
Verwacht rekening resultaat 2017 na tussenrapportage tot en met oktober | 320.250 | N |
Ontwikkeling reserves
Besluit | Onderwerp | Mutatie |
Huidige stand reserve Overlopende posten | 665.750 | |
Maatwerkdienstverlening 18- | Meer bewegen voor ouderen | + 35.000 |
Ruimtelijke ordening | Bijdrage landschappelijke versterking | + 90.000 |
Verwachte stand per 31/12/2017 | 790.750 | |
Besluit | Onderwerp | Mutatie |
Huidige stand reserve Sociaal domein | 2.852.000 | |
Inkomensregelingen | Inkomensregelingen en minimabeleid | + 95.000 |
Maatwerkvoorzieningen Wmo | Verplaatsen in en rond het huis | + 120.000 |
Maatwerkdienstverlening 18+ | Maatwerkdienstverlening 18+ | + 85.000 |
Maatwerkdienstverlening 18- | Begeleiding en verblijf zorg in natura | + 160.000 |
Geëscaleerde zorg 18- | Jeugdreclassering en drangtrajecten jeugd | - 160.000 |
Verwachte stand per 31/12/2017 | 3.152.000 | |
Besluit | Onderwerp | Mutatie |
Huidige stand reserve Omgevingsgerichte uitgaven & bovenplanse verevening | 681.750 | |
Ruimtelijke ordening | Bijdrage ruimtelijke ontwikkelingen | + 63.250 |
Verwachte stand per 31/12/2017 | 726.750 | |
Ontwikkeling investeringskredieten
We stellen u voor een krediet van € 175.000,- op te nemen in de begroting 2017. De daadwerkelijke betaling vindt pas plaats nadat u een besluit neemt over de kunstgrasvelden (verzelfstandiging buitensportaccommodaties) in 2018.
Ontwikkeling ratio weerstandsvermogen
Bij de behandeling van de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing zegden we u toe de ontwikkeling ratio weerstandsvermogen op te nemen in de tussenrapportages. In de nota gaven we aan dat de ratio 1,42 (ruim voldoende) is. Tegelijk met de nota behandelde u het raadsvoorstel over de sloop van het Klokhuis. U besloot € 190.000,- te onttrekken uit de algemene reserve. Dit heeft invloed op de weerstandscapaciteit. Rekening houden met deze onttrekking en de laatste risico-inventarisatie voor de begroting 2018 daalt de ratio naar 1,36 (voldoende).